DRE vs Fluxo de Caixa: A Diferença Que Importa
| DRE | Fluxo de Caixa | |
|---|---|---|
| Quando registra | Na venda (competência) | No repasse efetivo (caixa) |
| Mostra | Se a loja é lucrativa | Se a loja tem dinheiro |
| Inclui estoque | Sim (CMV) | Só quando comprado |
| Frequência | Mensal | Semanal ou diário |
Cenário real: Você vende R$50.000 em dezembro (DRE positivo), mas o ML só repassa em janeiro. Em dezembro você precisa comprar estoque para janeiro — sem o dinheiro que está retido. Sem reserva de caixa, você trava.
Como Montar o Controle de Caixa do ML
- Registre entradas: repasses efetivos do Mercado Pago na conta bancária
- Registre saídas: compras de estoque, despesas fixas, impostos pagos
- Calcule saldo: entradas - saídas = saldo do período
- Projete os próximos 30 dias: repasses esperados vs despesas previstas